회계상 이익보다 통장 잔액
3년 현금흐름
청구 지연, 채용 선행, 환수 가능성은 손익계산서보다 먼저 현금을 압박합니다.
기준 시나리오 하나만 보고 투자하지 않습니다.
이 장은 유리한 조건보다 의사결정을 뒤집을 수 있는 불리한 조건을 먼저 검토합니다.
필수 검증 항목
하나라도 확인할 수 없다면 결론을 보류합니다.
CHECK 1
보수·기준·낙관 3개 경로
CHECK 2
월별 수급자 순증
CHECK 3
급여·4대보험 지급일
CHECK 4
최저 현금 잔액과 고갈 월
36개월 현금흐름
사실, 공식 수치 계산, 사용자 계획값, 공개 통계가 없는 항목을 구분했습니다.
“업계 평균”이 공개되지 않은 항목은 숫자를 만들어 채우지 않습니다. 사용자 입력으로 검증 가능한 계산식만 제공합니다.
손익이 흑자여도 통장은 먼저 바닥날 수 있습니다
채용과 급여 지급이 수급자 확보·청구 입금보다 먼저 발생하면 회계상 예상 흑자와 실제 현금잔액이 달라집니다.
현금흐름은 월초 잔액에 실제 입금과 실제 지급을 날짜 기준으로 더하고 빼야 합니다. 단순 월 매출-비용 표는 입금 지연과 환수를 놓칩니다.
지금 확인할 것
- 월별 입금 예정일과 급여·임대료 지급일 입력
- 최저 현금잔액과 고갈월 표시
- 미수금과 확정 매출 구분
답변 기준일 2026-01-01
수동 확인 자료수급자 순증은 하나의 숫자가 아니라 세 경로로 봅니다
보수·기준·낙관 시나리오에서 신규 수급자와 종료 수급자를 따로 입력해야 합니다.
순증만 입력하면 유입과 이탈의 원인을 알 수 없습니다. 같은 순증 1명이라도 신규 2명·종료 1명과 신규 10명·종료 9명은 운영 부담이 다릅니다.
지금 확인할 것
- 신규·종료 수급자 수를 각각 입력
- 최소 36개월 누적현금 비교
- 성장할수록 사회복지사·관리비가 늘어나는 구간 반영
답변 기준일 사용자 확인값
공식 관측값이 아닌 사용자 계획·실사 항목입니다.
입금 지연과 환수를 동시에 견뎌야 합니다
기준 시나리오 외에 1개월 입금 지연과 매출 일부 환수가 겹치는 스트레스 경로를 확인해야 합니다.
지연 1개월과 환수 3%는 공식 평균이 아니라 취약성을 찾기 위한 기본 스트레스 입력값입니다. 사용자가 실제 경험과 계약조건에 맞게 바꿔야 합니다.
지금 확인할 것
- 입금 지연 0·1·2개월 비교
- 환수 0·3·5% 비교
- 두 충격이 동시에 발생하는 달 확인
답변 기준일 2025-06-16
수동 확인 자료대표 급여를 끄고 켜서 두 결과를 비교합니다
대표가 시설장을 맡는 경우에도 대표 노동대가 포함 전·후 현금흐름을 모두 봐야 합니다.
대표 급여를 제외한 현금잔액은 당장 통장에 남는 돈을 보여주지만 사업의 재현 가능한 수익성을 보여주지는 않습니다.
지금 확인할 것
- 대표 노동대가 0원 시나리오
- 대체 시설장 급여 반영 시나리오
- 두 시나리오의 고갈월 차이 확인
답변 기준일 2026-01-01
수동 확인 자료다음 단계